房貸成數逾九成，銀行資本計提將是現在的一倍。銀行局副局長林志吉3日表示，銀行不動產授信採貸放比率法（LTV）預計2021年6月上路，但已有十家銀行準備妥善，可在2020年底優先適用。即房貸成數只要低於八成，資本計提可由現行35％降到30％以下，但若貸八至九成，資本計提就要50％；超過九成則是要70％，即現行的一倍。
也就是說，LTV上路後，銀行若不動產授信成數仍是高於八成以上，則承作愈多，增資壓力愈大，銀行局認為，可更精準反應及控管銀行的不動產授信風險。
先前金管會曾表示，到2020年可優先適用LTV法的銀行約三至四家，即有國泰世華銀行、台北富邦銀行及中信銀行等，但3日銀行家數已增加到十家，且有一家是公股銀行。
金管會主要是針對不動產市場交投熱絡，要求銀行必須作好不動產授信的核貸及貸後管理，以免承受過高不動產價格波動風險。
金管會強化不動產授信管理有三招，一是要求銀行要告知客戶房貸利率及相關費用，協助客戶評估還款能力及相關負擔；二是要求銀行落實授信審核及貸後管理，確實鑑估不動產價值、客戶申貸用途、資金流向等；第三就是實施LTV法。 
不動產授信的核貸成數法（LTV）係數
銀行局指出，現行自用房貸，銀行資本計提是35％，大約是等於貸出100億元，銀行要有35億元的自有資本，未來就是看銀行核貸成數，決定不同的資本計提比率，如核貸成數低於50％，資本計提只要20％，就比現行省43％左右的資本，若核貸高於五成但沒有超過六成是25％，六成以上不超過八成則是提30％，也比現行省14％以上；但若高於八成、未超過九成，計提比率就拉高到50％，即比現行貴；超過九成要提70％，就是現行規定的一倍。
甚至若核貸超過不動產價值100％，若是自然人申貸，則風險計提會拉高到75％，中小企業就是85％，即銀行在鑑價上要更謹慎，避免房價下跌時，核貸金額就可能超過不動產價值的100％，被計提大量資本。
另外還有非自用房貸，現行是計提75％，LTV法之後，核貸八成以上不超過九成，就是提75％，但若超過九成但不到100％就是提105％，也是比現在貴；不過若核貸高於六成但低於八成，就只要提45％，比現行省40％。
彭禎伶
